Финансовое и валютное право РФ

Новый законопроект о финансовом омбудсмене

Для более эффективного и быстрого урегулирования споров и всевозможных конфликтов между потребителям...

Как вести свой бизнес?

Сегодня некоторые из нас решаются на открытие собственного бизнеса. Причин этому много, и ж...

Валютное регулирование и валютный контроль.
Правовые основы валютного контроля.

Основными нормативно-правовыми актами, закрепившими формы и виды валютного контроля является указ ЦБ РФ «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерным осуществлением их клиентами валютных операций и о применении мер воздействия уполномоченных банков за нарушение валютного законодательства». В соответствии с указанным документом уполномоченный банк обязан потребовать от клиента документы на основании которых осуществлялось валютная операция.
Уполномоченный банк на основании анализа представленных клиентам документов представляет в ЦБ информацию о валютных операциях проводимых его клиентами
Внешнеэкономический контроль по валютному законодательству – новое направление валютного контроля, является средством нарушения не только валютных, но и финансового и налогового законодательства.
Цель валютного контроля обеспечить соблюдение валютного законодательства в сфере валютных операций.
Основными направлениями (видами) валютного контроля являются:

  1. определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимыx для них лицензий и разрешений;
  2. проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;
  3. проверка обоснованности платежей в иностранной валюте.
  4. проверка полноты и объективности учета и отчетности [до валютным операциям, а также по операциям нерезидентов валюте РФ.

Валютный контроль реализуется как органами, так и агентами валютного контроля. Главные (основные) формы валютного контроля:

  1. документальные проверки деятельности и операций 'резидентов и нерезидентов;
  2. проверка и анализ отчетности, поступающей от резидентов (в том числе уполномоченных банков).

Практика проверок складывается на основе разделения компетенции органов валютного контроля по предмету и по субъектам проверки. Как правило, деятельность и операции банков (филиалов), а также их клиентов проверяются территориальными учреждениями Банка России, обычно с выходом должностных лиц в эти банки (филиалы).
Деятельность и операции резидентов (экспортеров и импортеров) проверяются региональными центрами ФС ВЭК РФ как путем запроса необходимых документов, так и с выходом на предприятие. Порядок ввоза-вывоза товаров и поступления экспортной валютной выручки отслеживается и контролируется таможенными органами РФ. Проверка осуществляется в срок до 30 дней (который может быть продлен на срок еще не более 30 дней) .

1 Принципы валютного регулирования и валютного контроля
2 Виды и формы валютного контроля.
3 Органы и агенты валютного контроля их права и обязанности
4 Отчетность без похода в налоговую службу
 

Новости

Американский финансовый институт повысил инфляционные прогнозы для России
После того, как стало известно о росте потребительских цен на первую летнюю декаду, JP Morgan  повысил инфляционные прогнозы
В Британии объявили войну «быстрым кредитам»
Крис Пенберти, работающий в администрации города Плимута, рассказал, что ежедневно городской совет принимает множество
Bank of America увеличил прибыль
Bank of America – один из крупнейших финансовых конгломератов мира и крупнейший банк США заявил о многократном увеличении
Американский банк заплатит 175 миллионов долларов за расовую дискриминацию
Банк Wells Fargo, который является одной из крупнейших финансовых организаций США, выразил согласие заплатить в общей сложности
Английские банки в эпицентре серьезного экономического кризиса
«Сегодня британская экономика стоит на пороге длительной рецессии, причиной которой можно назвать кризисную лихорадку

You are here: Главная Валютное регулирование и контроль