Финансовое и валютное право РФ

Новый законопроект о финансовом омбудсмене

Для более эффективного и быстрого урегулирования споров и всевозможных конфликтов между потребителям...

Как вести свой бизнес?

Сегодня некоторые из нас решаются на открытие собственного бизнеса. Причин этому много, и ж...

Валютное регулирование и валютный контроль.
Правовые основы валютного контроля.

Основными нормативно-правовыми актами, закрепившими формы и виды валютного контроля является указ ЦБ РФ «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерным осуществлением их клиентами валютных операций и о применении мер воздействия уполномоченных банков за нарушение валютного законодательства». В соответствии с указанным документом уполномоченный банк обязан потребовать от клиента документы на основании которых осуществлялось валютная операция.
Уполномоченный банк на основании анализа представленных клиентам документов представляет в ЦБ информацию о валютных операциях проводимых его клиентами
Внешнеэкономический контроль по валютному законодательству – новое направление валютного контроля, является средством нарушения не только валютных, но и финансового и налогового законодательства.
Цель валютного контроля обеспечить соблюдение валютного законодательства в сфере валютных операций.
Основными направлениями (видами) валютного контроля являются:

  1. определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимыx для них лицензий и разрешений;
  2. проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;
  3. проверка обоснованности платежей в иностранной валюте.
  4. проверка полноты и объективности учета и отчетности [до валютным операциям, а также по операциям нерезидентов валюте РФ.

Валютный контроль реализуется как органами, так и агентами валютного контроля. Главные (основные) формы валютного контроля:

  1. документальные проверки деятельности и операций 'резидентов и нерезидентов;
  2. проверка и анализ отчетности, поступающей от резидентов (в том числе уполномоченных банков).

Практика проверок складывается на основе разделения компетенции органов валютного контроля по предмету и по субъектам проверки. Как правило, деятельность и операции банков (филиалов), а также их клиентов проверяются территориальными учреждениями Банка России, обычно с выходом должностных лиц в эти банки (филиалы).
Деятельность и операции резидентов (экспортеров и импортеров) проверяются региональными центрами ФС ВЭК РФ как путем запроса необходимых документов, так и с выходом на предприятие. Порядок ввоза-вывоза товаров и поступления экспортной валютной выручки отслеживается и контролируется таможенными органами РФ. Проверка осуществляется в срок до 30 дней (который может быть продлен на срок еще не более 30 дней) .

1 Принципы валютного регулирования и валютного контроля
2 Виды и формы валютного контроля.
3 Органы и агенты валютного контроля их права и обязанности
4 Отчетность без похода в налоговую службу
 

Новости

Испания обязана предоставить проекты рекапитализации своих банков до октября
Еврокомиссия обязала Испанию обнародовать свои планы по рекапитализации банковского сектора до 1 октября текущего года,
В Forex рассказали об аналогах банковским вкладам
Сегодня не существует полного аналога традиционным банковским вкладам, которые позволяют вкладчикам хранить и
Мировые банки все чаще подвергаются вирусным атакам
Не так давно крупный разработчик антивирусного программного обеспечения компания Lookingglass Cyber Solutions обнародовала данные
Центральные американские банки начинают составлять прощальные письма
Крупнейшие американские банки и международные филиалы, которые осуществляют свою деятельность на территории Соединенных
Выход Греции из Евросоюза практически неизбежен
Как сообщил недавно американский City Bank: «Вероятность того, что Греции придется покинуть еврозону в ближайшие два или три

You are here: Главная Валютное регулирование и контроль